Ventajas y desventajas de los Bonos del Tesoro de Estados Unidos (U.S. savings bonds) para ahorros universitarios

Ventajas

Los intereses ganados generalmente están exentos de impuestos estatales sobre ingresos Los intereses ganados pueden estar exentos de impuestos federales sobre ingresos si el producto del bono se utiliza para pagar por los gastos cualificados de educación del beneficiario, siempre que se cumplan otras condiciones* Los bonos están respaldados por el gobierno federal, por lo que ofrecen una tasa de rendimiento virtualmente garantizada. Usted tiene el control de los bonos mientras que su pertenencia esté a nombre suyo. Los bonos de la Serie EE se adquieren por la mitad de su valor nominal, por lo que puede comenzar a invertir en pequeñas cantidades. Los bonos ganan intereses hasta por 30 años Los bonos se tratan como un activo paterno para propósitos de ayuda financiera federal

Desventajas

El producto de los bonos que no se use para los gastos calificados de educación del beneficiario, estará sujeto al pago de impuestos por parte de su dueño. Gastos calificados de educación para propósito de los bonos del Tesoro de Estados Unidos, generalmente incluyen el costo de la matrícula y cuotas solamente, no alojamiento ni comida La cantidad máxima anual permitida para la compra de los bonos EE es de $10,000 por individuo y de $10,000 para los bonos I (los bonos EE se pueden comprar en formato impreso por la mitad de su valor nominal; los bonos I se compran por su valor nominal total) Su ingreso debe estar por debajo de cierto nivel a la hora de canjear (cash in) los bonos para que usted sea elegible para excluir el interés ganado de su impuesto federal sobre ingresos (aun así, usted debe añadir el producto del bono a su ingreso total del año para determinar si usted cumple con ese umbral de ingresos)*

*Para que el interés se pueda excluir del impuesto federal sobre ingresos, debe cumplir con las siguientes condiciones: (1) el dueño debe tener por lo menos 24 años de edad cuando se compran los bonos (2) el beneficiario debe ser el dueño, el cónyuge del dueño o un dependiente del dueño y (3) en 2011, el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI por sus siglas en inglés) del dueño al momento de canjear (cash in) los bonos debe ser menor de $71,000 para una exención completa para los que radican impuestos individualmente (se permite una exención parcial para MAGI (por sus siglas en inglés) entre $71,100 y $86,100) y menos de $106,650 para los casados que radican impuestos en conjunto (se permite una exención parcial para MAGI (por sus siglas en inglés) entre $106,650 y $136,650).

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